企業(yè)老板關(guān)心的財務(wù)問題全知道！

★現(xiàn)金短缺問題

★存貨管理與滯壓問題

★應(yīng)收賬款收不回來問題

★應(yīng)付賬款問題

★產(chǎn)品定價競爭性問題

★財務(wù)人員的管理問題

★稅務(wù)查賬問題

★盈虧平衡點的問題

★固定資產(chǎn)的管理問題

★內(nèi)部貪污舞弊的防范問題

1、公司今天可以使用的資金有多少？

2、公司目前往來和往來款情況？

3、這個月公司的錢花在了哪些方面？

4、公司累計銷售額、利潤是多少？本月是多少？

5、每個客戶購買了我們哪些產(chǎn)品？數(shù)量和金額是多少？

6、每個業(yè)務(wù)員銷售了多少產(chǎn)品？銷售給了哪些客戶?

7、目前庫存的產(chǎn)成品和原材料有哪些？有多少？庫存金額有多大？

8、這個月的產(chǎn)量是多少？

9、這個月職工工資是多少？每個職工本年累計領(lǐng)取了多少工資？

1、經(jīng)營現(xiàn)金流

獲得凈盈余是不錯，但現(xiàn)金流卻有著真正重要的意義。前者是一個抽象的會計衡量標(biāo)準(zhǔn)，而后者卻反映了公司現(xiàn)金流動狀況這一嚴(yán)峻的事實。

現(xiàn)金流表與其他兩份財務(wù)報表有著極其密切的關(guān)系：損益表(記錄營收和支出)以及資產(chǎn)負(fù)債表(記錄“營運資本”賬目，如應(yīng)收款和應(yīng)付款)。

2、庫存周轉(zhuǎn)率

公司留在公司貨架上的時間越長，這些資產(chǎn)的回報率就會越低，而這些存貨的價格也更加容易下跌。這也就是你為什么希望你的存貨不斷流動或“周轉(zhuǎn)”的原因。

為了計算庫存周轉(zhuǎn)率，在特定的會計期內(nèi)用營收除以庫存平均價值，得出的比例(或周轉(zhuǎn)率)越大，你的資金回報率就越高。(另一種計算方法：將分子改成售出產(chǎn)品的成本，并用該成本除以庫存，這種計算方法反映的事實是以最初采購價計算的庫存值會記錄在你的資產(chǎn)負(fù)債表中，而營收卻是按當(dāng)前的市值來計算。)

3、應(yīng)收款增長VS銷售額增長

不要擔(dān)心應(yīng)收款的增加，只要應(yīng)收款是隨著銷售額按照比例增長就沒有問題。如果應(yīng)收款超過營收，表示沒有收到貨款，這就意味著在你最需要現(xiàn)金的時候，你手頭可能會沒有足夠的資金。

4、及時交付

沒有什么比失去客戶的信任和尊重更糟糕的事情了。而當(dāng)你無法遵守交付日期時，這種事情就會發(fā)生。推遲日期應(yīng)加以標(biāo)注并就推遲原因開展調(diào)查。這種情況也許只是偶然，但你可能再一次發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)中的小漏洞。像關(guān)注任何其他衡量標(biāo)準(zhǔn)一樣，請持續(xù)對交付動向進(jìn)行關(guān)注。

5、未交付訂單

這周的銷售額可能不錯，但90天后又會出現(xiàn)什么樣的狀況呢？關(guān)注這個有關(guān)將來的衡量標(biāo)準(zhǔn)(即已承諾訂單和預(yù)測銷售額，基于落實這些交易的概率權(quán)重)，確保不會陷入困境。

6、利息償還

無論信貸環(huán)境如何，公司是否能夠一直獲得足夠的收益來償還借款利息，這是貸方必須要知道的事項。定義利息保障倍數(shù)的方式有許多種，但常用的一種方式就是利息和稅前盈利(EBIT)除以利息支出。

銀行非常注重這種衡量標(biāo)準(zhǔn)，所以也應(yīng)該對其加以重視。